基金nav怎么计算？
“NAV”（Net Asset Value）的英文直译为「资产净值」，是指投资组合的现有总市值减去负债后的余额，也就是投资人的投资本金加上所有投资收益后的价值 因此从定义上可以理解为：基金（或基金公司）总资产值等于总市值+负债。其中成本法下，基金的总资产值为基金持有的股票、债券等证券的价值；市场法下，若用市价来计算基金的净资产则很简单，只要将基金持有的全部证券都列出来，根据各自的市价之和，就是基金的全部资产了。但如果是用成本法来计算的话，由于不能直接取得被投公司的所有权而只能取得具有相同收益和风险的替代权，则需要运用一定的方法来估计这些权益的市场价值。比如采用期权定价模型。 在计算出基金的可观察总资产后，需要将其与初始总资产进行比较，从而得出变动数值。
在基金估值中，会面对各种不确定因素影响其估值的准确程度，进而影响基金资产负债表的准确性。基金作为一个资产管理机构，还会因管理费、销售费用及其他相关费用的存在而导致其净资产产生一个固定的亏损额度，这部分金额也需要在资产负债表当中单独列示。